Calculadora de Retenção de IVA | Ferramenta Fiscal Transfronteiriça para a China

Introduza os Detalhes da Transação

Valor do Contrato (CNY, com imposto incluído) Introduza o valor total do contrato em Yuan chinês (RMB).

Tipo de Serviço / Transação Selecione a categoria que melhor descreve a sua transação.

Localização do Comprador Nacional As taxas de sobretaxa dependem da localização do comprador nacional.

Estatuto do IVA da Entidade Nacional Isto afeta a forma como o IVA dedutível pode ser creditado.

Estabelecimento da Entidade Estrangeira na China Se o vendedor tiver um estabelecimento estável na China, poderão aplicar-se regras fiscais diferentes.

Incluir Retenção do Imposto sobre o Rendimento das Empresas?

Taxa de Retenção do IRE (%) O padrão é 10%. Introduza uma taxa reduzida de convenção, se aplicável (ex.: 7% para royalties ao abrigo da CDI de Hong Kong).

Resultados do Cálculo

Preencha o formulário e clique em "Calcular" para ver o desdobramento dos seus impostos.

Referência Rápida de Taxas

Modernos / Financeiros / Intangíveis	6%
Transporte / Construção	9%
Mercadorias / Transformação / Aluguer	13%
Imposto de Manutenção Urbana (máx.)	7%
Sobretaxa de Educação	3%
Sobretaxa de Educação Local	2%

Aviso Legal: Esta calculadora fornece estimativas com base nas regulamentações fiscais chinesas padrão. As obrigações fiscais efetivas podem variar em função dos termos do contrato, das Convenções para Evitar a Dupla Tributação aplicáveis, do estatuto de beneficiário efetivo, das interpretações das administrações fiscais locais e das alterações legislativas. Verifique sempre com um consultor fiscal chinês licenciado ou com a Administração Estatal de Tributação antes de tomar decisões fiscais ou efetuar remessas.

Cenários Comuns

Cálculos típicos para empresas em Hong Kong e Macau

📈

Empresa de Consultoria de HK

Uma empresa de consultoria de Hong Kong presta serviços de consultoria de gestão a uma empresa de tecnologia de Shenzhen por 1.000.000 CNY.

IVA: 6%
Sobretaxas: 12% do IVA
IRE: 10% (ou taxa de convenção)

🏷

Licenciamento de PI de Macau

Uma empresa de Macau licencia uma marca comercial a um fabricante de Cantão (Guangzhou) por 2.000.000 CNY anualmente.

IVA: 6%
Sobretaxas: 12% do IVA
IRE: 10% (a CDI de HK/Macau pode reduzir para 7%)

🚀

Serviços de TI Transfronteiriços

Uma empresa de TI do estrangeiro presta serviços de desenvolvimento de software a um banco de Xangai por 800.000 CNY.

IVA: 6%
Sobretaxas: 12% do IVA
IRE: retenção de 10%